¿Cómo funciona mi cotización en el IMSS o en el ISSSTE?
Una AFORE es una institución esencial al momento de tomar en cuenta posibles escenarios para el retiro de fondos en el futuro. En el presente artículo, se explican los aspectos básicos de la organización y cómo funciona.
Aprénde las características de los sistemas de cotización en el IMSS y el ISSTE
¿Qué es una AFORE?
El término significa “Administradoras de Fondos para el Retiro” y se refiere a un grupo de empresas que se encarga de administrar los fondos para el retiro de los trabajadores.
De acuerdo al artículo 18 de la Ley de Sistemas de Ahorro para el Retiro, las AFORE son entidades financieras constituidas como sociedades mercantiles. Estas se dedican de manera profesional, exclusiva y habitual a administrar cuentas individuales.
Además, las AFORE canalizan recursos, los cuales integran las subcuentas en cuanto a leyes de seguridad social. Finalmente, administran sociedades de inversión.
¿Cómo funciona una AFORE?
Cuando te registras en una Administradora, la AFORE tiene el deber de abrir una cuenta personal y única, también conocida como “Cuenta Individual.” En esta se acumulan los fondos depositados periódicamente por parte del gobierno, el patrón y el trabajador. Estas aportaciones son calculadas con respecto al salario base de cotización, y se dividen así:
Aportaciones al IMSS
- Patrón: 3.15% por cesantía en vejez y edad avanzada y 2% del salario base de cotización bajo el concepto de retiro. En total, el patrón debe aportar un 5.15%. El empleador también aporta el 5% del salario base de cotización a la vivienda del trabajador.
- Empleado: por concepto de cesantía en vejez y edad avanzada, debe aportar un 1.125% de su salario base de cotización.
- Gobierno: igualmente, por concepto de edad avanzada y cesantía en vejez, aporta un 0.225% del salario base de cotización. Además, debe pagar una cuota adicional por cada día de salario cotizado. Esto es para los trabajadores que ganen hasta quince veces el valor del salario mínimo y la cuota se actualiza trimestralmente, así que su valor cambia.
Aportaciones al ISSTE
- Gobierno federal: este aporta, como cuota social, el 5.5% del salario mínimo general.
- Entidades o dependencias: por concepto de cesantía en vejez y edad avanzada, aportan 3.18%. Además, deben aportar un 2% del sueldo básico por concepto de retiro. En total, es un 5.18%. Finalmente, también deben aportar el 5% del sueldo básico a la vivienda del trabajador.
- Empleado: debe aportar un total de 6.13% por concepto de vejez y cesantía en edad avanzada.
Tanto los trabajadores que cotizan al ISSSTE y como los que lo hacen al IMSS son independientes. Por ende, pueden complementar su ahorro para el retiro con el Ahorro Voluntario.
Cuando el AFORE recibe estas aportaciones, procede a invertirlas a través de Sociedades de Inversión Especializadas en Fondos para el Retiro (también conocidas como Siefores). Estas son generacionales desde diciembre de 2019, lo cual significa que los recursos se agrupan dependiendo de la edad de los trabajadores y luego se invierten tomando en cuenta una posible fecha de retiro.
Finalmente, los AFORE se invierten en mercados financieros. Estos son de deuda y capital, y nacionales e internacionales. A su vez, para diversificar los portafolios y reducir riesgos, están sujetos a un régimen de inversión diseñado por la CONSAR (Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro).
Cuando dicha inversión genera ingresos, estos se ven reflejados en el saldo de la cuenta individual de retiro de los trabajadores.
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